尽职调查之同业竞争与关联交易调查

尽职调查之同业竞争与关联交易调查

所谓尽职调查,其范围是相当广泛的,领导的履职尽责情况,公司运作的财务状况、产品销售等都是尽职调查的大方向,但是,有一些调查,诸如同业竞争、关联交易等调查,却成为尽职调查必要的小方向,成为尽职调查的另一种实现方式,越来越成为商务调查中的必要业务之存在。今天,成都私家侦探就来和大家探讨下同业竞争与关联交易调查的情况。

一、同业竞争情况

成都尽职调查公司通过公共查询被调查公司信息,或者通过电话乔扮成客户的方式询问公司信息,包括老板、法人、主要股东、主要决策人等,也可以通过实地走访调查,掌握被调查企业的生产经营情况,对于产品质量的调查,则可以通过购买产品,实地体验等方式。所有这些动作,都是为了掌握被调查企业的实际业务范围、主要客户群体、以及市面目前的对手产品等情况,用来判断是否构成同业竞争状态,并核查公司控股股东或实际控制人是否对避免同业竞争做出承诺以及承诺的履行情况。

二、关联方和关联交易情况

确认与被调查公司有关系的企业或者个人情况,调查人员通过与公司重要岗位人员,或者说涉嫌与调查情况有关系的岗位人员进行交谈,这些人员主要包括但不限于公司高管、出纳财务和部门经理等,主要通过查阅账簿、相关合同、会议记录、独立董事意见,发函询证,咨询律师及注册会计师意见等方式,获取公司与关联方进行的关联交易的情况。